Enews235 稽核室

出自KMU e-News

高雄醫學大學e快報 第235期　 稽核室最新消息

目錄 1 風險分析評估—風險發生可能性及影響程度評量標準說明 2 新版「內部控制制度文件格式及送審程序」 3 活動回顧 3.1 「內部控制文件製定及審議流程」說明會

風險分析評估—風險發生可能性及影響程度評量標準說明

本室於102年12月11日高醫稽核字第1021103776號函公布本校「風險分析評估—風險發生可能性及影響程度評量標準說明」修正版

1. 本次修正經各單位提供意見彙整後，並於102年11月7日102學年度第3次行政會議報告通過。
2. 依據102年9月30教育部內部控制訪視輔導計畫委員建議事項：「各單位已初步針對各項內控作業進行風險分析評估，宜進一步透過嚴謹機制，確立各項作業的風險等級。」，請各單位於所屬處室會議或院務會議等先行討論確認為宜。敬請各單位依據本次修正後標準再次檢視所屬內部控制文件之風險等級，如有變更或調整，請務必副知稽核室。
3. 各單位應有內控聯繫窗口建議以原風險評估標準表填表人為宜，如人員變更亦請通知稽核室。
4. 本次修正說明可至稽核室>常用表單>風險管理相關表單（http://audit.kmu.edu.tw/front/bin/ptlist.phtml?Category=10）下載使用。

新版「內部控制制度文件格式及送審程序」

本室於102年11月7日高醫稽核字第1021103433號公告新版「內部控制制度文件格式及送審流程」

1. 為統一及簡化內部控制制度文件格式，並參酌教育部「102年度推動學校財團法人及所設私立學校內部控制制度訪視輔導」訪視委員建議，稽核室修訂新版「內部控制制度文件格式及送審程序」及相關表單。
2. 新版表單與規範於公告日起適用於所有內控文件之新製定、修訂及廢止等作業。
3. 為使各單位有效管理與瞭解所屬內控文件情形，各單位請至少指定一名人員作為內控窗口人員，主要負責單位內文件管理及彙總人員，建議以熟悉單位內部行政作業且具溝通協調能力者為宜。
4. 另為加速各單位內控文件之修正與送審作業，並提高文件正確性，稽核室自11月份起已規劃舉辦相關說明會，請轉知所屬人員務必擇一場次參加。說明會時程與地點將另行通知。
5. 內部控制制度文件格式及送審程序及相關表單電子檔請至「內部控制專區>二、共用表單下載區>範例」下載。

活動回顧

「內部控制文件製定及審議流程」說明會

本室為使職員工瞭解內部控制文件新版格式及審議流程，特於102/11/12-11/27舉辦五場「內部控制文件製定及審議流程」說明會，感謝同仁踴躍參與，相關資料簡報請見下列網址：http://audit.kmu.edu.tw/front/bin/ptdetail.phtml?Part=13110006&Rcg=1

（稽核室 藍梅禎提供，單位主管：林昭宏主任）

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